稽核室組織及配置
稽核室職掌
稽核室的職掌在於了解、評估內部控制制度之執行情形，及衡量營運效率，適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施執行，並協助董事會及管理階層確實履行其責任。稽核室組織隸屬董事會，目前編制人數1人，本室採行獨立專職內部稽核，執行定期與不定期之業務稽核、財務稽核等工作職務，以確實評估內部控制制度遵行之健全性、合理性及有效性。
稽核主管之職掌
◎本公司內部控制及內部稽核制度的推動、制定增修與執行。
◎本公司及子公司內部稽核實施細則之建立、修訂與執行。
◎本公司及子公司稽核作業之規畫、執行、陳核報告及上網申報。
◎本公司自行檢查作業之計畫、推行、複審、改善及追蹤。
◎本公司年度內控聲明書事項之辦理及上網申報。
◎依據公司既定之各項制度、規章辦法、計畫與政策執行之評估及改善建議。
◎依據「公開發行公司建立內部控制制度實施準則」相關條文規定，對轉投資事
業每年至少查核乙次。
◎定期向各監察人及董立董事報告稽核業務，並列席董事會報告。
◎經董事會、監察人指示之內控專案稽核業務。
◎依據稽核計畫執行稽核業務，並作成稽核報告，若有缺失提出改善建議，並持
續追蹤
年度稽核計畫
◎本公司依「公開發行公司建立內部控制制度實施準則」相關規定，擬訂年度稽
核計畫，並於該年度執行稽核循環各項作業，以評估本公司內部控制制度之健
全性、合理性及執行的有效性。
◎稽核室遵照主管機關相關法令規定，按月查核從事衍生性金融商品交易作業，
按季查核背書保證及資金貸與他人作業，並依經董事會通過之稽核計畫執行查
核作業，每年實施內部控制制度自行檢查作業，藉以提高公司之經營績效。並
依「公開發行公司建立內部控制制度實施準則」之規定，於稽核報告完成後次
月底前將稽核報告交付公司監察人及獨立董事。
◎稽核室依據相關規定之期限內，完成下列規定事項之網路申報作業。
※十二月底前申報次年度之「年度稽核計畫」。
※元月底前申報當年度「稽核主管、稽核人員與稽核代理人資料」。
※二月底前申報前年度「年度稽核計畫執行情形」。
※三月底前申報前年度「內部控制制度聲明書」。
※五月底前申報前年度「內部控制制度缺失及異常事項改善情形」。
內部稽核人員任免
本公司於109年11月訂定內部稽核人員任免辦法，內部稽核人員任免依「內部稽核人員任免、考核及薪酬作業辦法」辦理。
內部稽核人員考評每年執行一次，由稽核主管簽報至本公司董事長，任免辦法內容已揭露於本公司公司規章專區中。