獨立董事與稽核主管及會計師之溝通情形

一、每年至少一次召開會計師與稽核主管單獨會議,討論已完成之內部稽核主管與會計師外部查核意見,以及根據該年度查核缺失進行溝通,溝通意見做成紀錄提董事會報告。

二、內部稽核主管定期向審計委員會報告

  1.年度內部稽核計畫。

  2.定期向審計委員會報告內部稽查業務執行情形。

三、會計師每年至少參加審計委員會,報告年度查核結果。

四、其他:發生重大異常事項,或獨立董事、稽核主管及會計師認為有必要獨立溝通之事宜,可以不定期隨時召開會議溝通。

110年度獨立董事與會計師之溝通情形

日期出席人員溝通事項溝通結果

 110/3/23

審計委員會

張子鑫獨立董事
潘扶仁獨立董事
徐瑞燦獨立董事
勤業池瑞全會計師
勤業黃咸琛協理
報告109年度財務報告查核結果。無異議照案通過

 110/5/5

審計委員會

張子鑫獨立董事
潘扶仁獨立董事
徐瑞燦獨立董事
勤業翁博仁會計師
勤業黃咸琛協理
報告110年第一季財務報告查核結果。無異議照案通過

 110/8/12

審計委員會

徐瑞燦獨立董事
劉一震獨立董事
蘇聰敏獨立董事
勤業翁博仁會計師
勤業黃咸琛協理
報告110年第二季財務報告查核結果。無異議照案通過

 110/11/4

審計委員會

徐瑞燦獨立董事
劉一震獨立董事
蘇聰敏獨立董事
勤業翁博仁會計師
勤業黃咸琛協理
報告110年第三季財務報告查核結果。無異議照案通過

110 年度獨立董事與稽核主管之溝通情形

日期出席人員溝通事項溝通結果

 110/3/23

審計委員會

張子鑫獨立董事
潘扶仁獨立董事
徐瑞燦獨立董事
稽核主管李炳龍
109年度內部稽核作業查核及缺失改善情形。本次會議無意見

 110/5/5

審計委員會

張子鑫獨立董事
潘扶仁獨立董事
徐瑞燦獨立董事
稽核主管李炳龍
110年第一季內部稽核作業項目及查核重點。本次會議無意見

 110/8/12

審計委員會

徐瑞燦獨立董事
劉一震獨立董事
蘇聰敏獨立董事
稽核主管李炳龍
110年第二季內部稽核作業項目及查核重點。本次會議無意見

 110/11/4

審計委員會

徐瑞燦獨立董事
劉一震獨立董事
蘇聰敏獨立董事
稽核主管李炳龍
110年第三季內部稽核作業項目及查核重點。本次會議無意見

111年度獨立董事與會計師之溝通情形

日期出席人員溝通事項溝通結果

 111/3/15

審計委員會

張子鑫獨立董事
潘扶仁獨立董事
徐瑞燦獨立董事
勤業池瑞全會計師
勤業黃咸琛協理
報告110年度財務報告查核結果。無異議照案通過

 111/5/10

審計委員會

張子鑫獨立董事
潘扶仁獨立董事
徐瑞燦獨立董事
勤業池瑞全會計師
勤業黃咸琛協理
報告111年第一季財務報告查核結果。無異議照案通過

111 年度獨立董事與稽核主管之溝通情形

日期出席人員溝通事項溝通結果

 110/3/15

審計委員會

張子鑫獨立董事
潘扶仁獨立董事
徐瑞燦獨立董事
稽核主管李炳龍
110年度內部稽核作業查核及缺失改善情形。本次會議無意見

 111/5/10

審計委員會

張子鑫獨立董事
潘扶仁獨立董事
徐瑞燦獨立董事
稽核主管李炳龍
110年第一季內部稽核作業項目及查核重點。本次會議無意見